كيف يحتسب الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي معاشك
يقوم معاش الشيخوخة على عنصرين: أجر مرجعي، يساوي متوسط آخر أجورك المصرَّح بها، وسعر يحدده عدد أيام اشتراكك.
وينطلق السعر من 50 % بمجرد بلوغ عتبة فتح الحق، ثم يتدرج بمستويات عن كل شطر إضافي من الأيام المشترَك عنها، إلى حد أقصى. وسقفان يؤطران كل ما تبقى: فالأجر المأخوذ بعين الاعتبار محدد بسقف، والسعر لا يمكن أن يتجاوز حده الأقصى مهما طالت مدة المسار المهني.
| المعطى | القيمة | الأثر |
|---|---|---|
| أيام فتح الحق | 3,240 يوم | دون ذلك: لا معاش شهري |
| سعر الانطلاق | 50 % | يُبلغ عند عتبة فتح الحق |
| التدرج | +1 % عن كل 216 يوم | أي حوالي +1 % عن كل سنة مشترَك عنها |
| السعر الأقصى | 70 % | سقف مطلق |
| الأجر المحدد بسقف | 6,000 درهم / الشهر | فيما فوقه، لا يرتفع المعاش |
| السن القانوني للتقاعد | 60 سنة | التقاعد المبكر ممكن بشروط |
المصادر: الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي (CNSS)، النصوص المنظمة لنظام معاش الشيخوخة. التفصيل في صفحة المنهجية.
مثال: 30 سنة من الاشتراك، أي حوالي 9,360 يوم. يبلغ السعر حده الأقصى. ومع أجر متوسط يفوق السقف، يُحتسب المعاش على السقف لا على الأجر الفعلي - ومن هنا الفارق الذي يكتشفه كثير من الأطر متأخراً.
السقف، النقطة التي لا يتوقعها أحد
يشترك الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي ويصفّي المعاش على أجر محدد بسقف. فأجير بـ 6,000 درهم وأجير بـ 25,000 درهم، بمدة مسار مهني متطابقة، يتقاضيان المعاش نفسه.
ومن ثم ينهار سعر التعويض – أي حصة دخل نشاطك التي يحافظ عليها التقاعد – كلما ارتفع الأجر. فبالنسبة لإطار، لا يمثل معاش الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي وحده سوى جزء متواضع من آخر أجر. وهذه الملاحظة هي ما يبرر تقاعداً تكميلياً من نوع الصندوق المهني المغربي للتقاعد أو عقد ادخار للتقاعد، يكون أثره أقوى كلما بدأ مبكراً.
وتُظهر حاسبة الأجر لدينا الوجه الآخر للآلية: فاشتراك الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي يتوقف عن الارتفاع فوق السقف، بينما تستمر مساهمة التأمين الإجباري الأساسي عن المرض.
العد بالأيام، لا بالسنوات
يحتسب الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي بالأيام المصرَّح بها، بواقع 26 يوم عن كل شهر شغل. فالسنة الكاملة تساوي إذن 312 يوم. وتقابل عتبة فتح الحق ما يزيد قليلاً على عشر سنوات من الشغل المصرَّح به.
والكلمة الحاسمة هي المصرَّح به: فالفترات المشتغَل فيها دون تصريح غير موجودة بالنسبة للصندوق، مهما كانت مدتها الفعلية. اطلب كشف مسارك المهني قبل سن التقاعد بمدة طويلة: فتسوية فترة ناقصة تأخذ وقتاً وتفترض العثور على مشغّل ما زال قائماً.
مسار مهني موزَّع بين بلدين
كثير من المغاربة المقيمين بالخارج اشتركوا بالمغرب ثم بالخارج، أو العكس. وقد وقّع المغرب اتفاقيات ثنائية في مجال الضمان الاجتماعي مع عدد من البلدان، تتيح جمع الفترات لفتح الحق، على أن يؤدي كل بلد بعد ذلك حصته بالتناسب.
وعملياً: مسار من سبع سنوات بالمغرب وعشرين سنة في بلد تربطه بالمغرب اتفاقية قد يفتح حقاً مغربياً في حين لا تكفي سبع سنوات منفردة لذلك. ولا ينمذج هذا المحاكي سوى الحصة المغربية. وبالنسبة لمسار مختلط، اطلب من كل صندوق كشفاً واطلب إنجاز حساب الجمع – الأمر تقني، لكن الفارق قد يكون مهماً.
ما لا يقوم به هذا المحاكي
إنه يقدّر معاش الشيخوخة وفق النظام العام. وهو لا يعالج معاش العجز، ولا معاش ذوي الحقوق، ولا الزيادات عن الزوج أو عن الأبناء في الكفالة، ولا الأنظمة الخاصة، ولا التقاعد المبكر وشروطه الخاصة.
والحساب الرسمي لحقوقك من اختصاص الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي. استعمل هذه النتيجة للترجيح – هل تحتاج تقاعداً تكميلياً، وفي أي سن تتقاعد – واطلب من الصندوق تأكيد الأرقام قبل أي قرار نهائي.
أسئلة شائعة
ماذا يحدث إذا لم أبلغ 3,240 يوم؟
دون هذه العتبة، لا يوجد معاش شهري. وفوق حد أدنى من الأيام، يؤدي الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي تعويضاً جزافياً وحيداً، يُحتسب على أساس الاشتراكات المؤداة. وينبهك المحاكي إلى ذلك بمجرد ما تتحقق هذه الحالة.
هل يمكن التقاعد قبل 60 سنة؟
يوجد تقاعد مبكر بشروط، لا سيما بموافقة المشغل وأداء مساهمة. والكيفيات خاصة وتستحق محاكاة فردية لدى الصندوق.
هل تُحتسب سنوات اشتراكي بالخارج؟
بالنسبة لفتح الحق، نعم، بفضل الاتفاقيات الثنائية في مجال الضمان الاجتماعي المبرمة مع عدد من البلدان: فالفترات تُجمع. أما بالنسبة للمبلغ، فيؤدي كل بلد حصته بتناسب الفترات المنجزة لديه. ولا يحتسب هذا المحاكي سوى الحصة المغربية.
هل المعاش خاضع للضريبة؟
تستفيد معاشات التقاعد من تخفيض خاص قبل تطبيق سلم الضريبة على الدخل. وتختلف الكيفيات حسب المبلغ وحسب الإقامة الجبائية للمستفيد.
آخر تحديث: يناير 2026 · تقدير إرشادي - تحقق لدى الإدارة المختصة.