Comment la CNSS calcule votre pension
La pension de vieillesse repose sur deux éléments : un salaire de référence, égal à la moyenne de vos derniers salaires déclarés, et un taux déterminé par votre nombre de jours de cotisation.
Le taux démarre à 50 % une fois atteint le seuil d’ouverture des droits, puis progresse par paliers pour chaque tranche supplémentaire de jours cotisés, jusqu’à un maximum. Deux plafonds structurent tout le reste : le salaire pris en compte est plafonné, et le taux ne peut pas dépasser son maximum quelle que soit la durée de carrière.
| Paramètre | Valeur | Effet |
|---|---|---|
| Jours pour ouvrir le droit | 3 240 jours | En dessous : pas de pension mensuelle |
| Taux de départ | 50 % | Atteint au seuil d’ouverture |
| Progression | +1 % par 216 jours | Soit environ +1 % par an cotisé |
| Taux maximum | 70 % | Plafond absolu |
| Salaire plafonné | 6 000 MAD / mois | Au-delà, la pension n’augmente plus |
| Âge légal de départ | 60 ans | Départ anticipé possible sous conditions |
Sources : Caisse Nationale de Sécurité Sociale (CNSS), textes régissant le régime de pension de vieillesse. Détail sur la page méthodologie.
| Durée de cotisation 30 ans, soit 12 mois de 26 jours | 9 360 j | |
|---|---|---|
| Salaire moyen retenu Plafonné à 6 000 MAD, quel que soit le salaire réel | 6 000 MAD | |
| Taux de liquidation Maximum légal atteint | 70 % | |
| Pension mensuelle | 4 200 MAD | |
| Soit sur l’année | 50 400 MAD |
C’est le plafond de 6 000 MAD, et non le salaire réel, qui fixe la pension : au-delà, seule une retraite complémentaire fait la différence. C’est l’écart que beaucoup de cadres découvrent trop tard.
Le plafond, le point que personne n’anticipe
La CNSS cotise et liquide sur un salaire plafonné. Un salarié à 6 000 MAD et un salarié à 25 000 MAD, à durée de carrière identique, perçoivent la même pension.
Le taux de remplacement – la part de votre revenu d’activité que la retraite conserve – s’effondre donc à mesure que le salaire monte. Pour un cadre, la pension CNSS seule représente une fraction modeste du dernier salaire. C’est ce constat qui justifie une retraite complémentaire de type CIMR ou un contrat d’épargne retraite, dont l’effet est d’autant plus fort qu’il commence tôt.
Notre calculateur de salaire montre l’autre face du mécanisme : la cotisation CNSS cesse d’augmenter au-delà du plafond, mais la contribution AMO, elle, continue.
Compter en jours, pas en années
La CNSS raisonne en jours déclarés, à raison de 26 jours par mois travaillé. Une année complète vaut donc 312 jours. Le seuil d’ouverture des droits correspond à un peu plus de dix ans de travail déclaré.
Le mot qui compte est déclaré : les périodes travaillées sans déclaration n’existent pas pour la caisse, quelle que soit leur durée réelle. Demandez votre relevé de carrière longtemps avant l’âge de départ : régulariser une période manquante prend du temps et suppose de retrouver un employeur qui existe encore.
Carrière partagée entre deux pays
Beaucoup de MRE ont cotisé au Maroc puis à l’étranger, ou l’inverse. Le Maroc a signé des conventions bilatérales de sécurité sociale avec plusieurs pays d’Europe, qui permettent de totaliser les périodes pour l’ouverture des droits, chaque pays versant ensuite sa part au prorata.
Concrètement : une carrière de sept ans au Maroc et vingt ans en France peut ouvrir un droit marocain alors que sept ans isolés n’y suffiraient pas. Ce simulateur ne modélise que la part marocaine. Pour une carrière mixte, demandez à chaque caisse un relevé et faites établir le décompte de totalisation – c’est technique, mais l’écart peut être substantiel.
Ce que ce simulateur ne fait pas
Il estime la pension de vieillesse de droit commun. Il ne traite ni la pension d’invalidité, ni la pension de survivants, ni les majorations pour conjoint ou enfants à charge, ni les régimes particuliers, ni le départ anticipé et ses conditions propres.
Le décompte officiel de vos droits appartient à la CNSS. Utilisez ce résultat pour arbitrer – faut-il une complémentaire, à quel âge partir – et faites confirmer les chiffres par la caisse avant toute décision définitive.
Questions fréquentes
Que se passe-t-il si je n’atteins pas 3 240 jours ?
En dessous de ce seuil, il n’y a pas de pension mensuelle. Au-delà d’un minimum de jours, la CNSS verse une allocation forfaitaire unique, calculée sur les cotisations versées. Le simulateur vous le signale dès que le cas se présente.
Peut-on partir avant 60 ans ?
Un départ anticipé existe sous conditions, notamment avec l’accord de l’employeur et le versement d’une contribution. Les modalités sont spécifiques et méritent une simulation individuelle auprès de la caisse.
Mes années cotisées en France comptent-elles ?
Pour l’ouverture des droits, oui, grâce aux conventions bilatérales de sécurité sociale : les périodes se totalisent. Pour le montant, chaque pays verse sa part au prorata des périodes accomplies chez lui. Ce simulateur ne calcule que la part marocaine.
La pension est-elle imposable ?
Les pensions de retraite bénéficient d’un abattement spécifique avant application du barème de l’impôt sur le revenu. Les modalités varient selon le montant et la résidence fiscale du bénéficiaire.
Dernière mise à jour : janvier 2026 · Estimation indicative - vérifiez auprès de l’administration compétente.